Uzan`lara hileli iflas davası

Konu: Uzan`lara hileli iflas davası Perş. Ocak 22, 2009 10:52 am

İmar
Bankası`nda usulsüz işlemler yaparak "hileli iflas" suçu işledikleri
gerekçesiyle, aralarında Cem Uzan`ın da bulunduğu toplam 71 kişi
hakkında fezleke hazırlanarak İstanbul Ağır Ceza Mahkemesi`ne
gönderildi.

Fezlekede, Bankacılık Kanunu`na aykırı ve suç teşkil eden eylem ve
işlemlerle toplanan banka kaynaklarının, şüphelilerin kasıtlı işlemleri
sonucunda başta banka hakim ortakları ve bunların kontrolündeki gerçek
ve tüzel kişilere aktarılarak yokedildiği ileri sürüldü.

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından 2003 yılında el konulan İmar
Bankası`nın hileli iflasına neden oldukları ileri sürülen Cem Cengiz
Uzan, Bahattin Uzan ile haklarında gıyabi tutuklamaları bulunan ve
kırmızı bültenle aranan Kemal Uzan, Yavuz Uzan, Murat Hakan Uzan`ında
aralarında bulunduğu 71 kişi hakkında fezleke düzenlendi. Şişli
Cumhuriyet Savcılığı tarafından hazırlanan ve İstanbul Ağır Ceza
Mahkemesi`ne gönderilen fezlekede şüphelilerin "Hileli İflas" suçundan
3 yıldan 8 yıla kadar ağır hapisle cezalandırılmaları istendi.
Fezlekede kanun maddeleri arasında şüphelilerin 53. maddeden de
yargılanması istendi. Bu maddeye göre şüpheliler, "Kişi, kasten işlemiş
olduğu suçtan dolayı hapis cezasına mahkûmiyetin kanuni sonucu
olarak;Seçme ve seçilme ehliyetinden ve diğer siyasi hakları
kullanmaktan, vakıf, dernek, sendika, şirket, kooperatif ve siyasi
parti tüzel kişiliklerinin yöneticisi veya denetçisi olmaktan yosun
bırakılacak" deniliyor.

İFLAS 2006 YILINDA KESİNLEŞTİ

Müflis (İflas) İmar Bankası İflas Dairesi avukatları aracılığı ile
Şişli Cumhuriyet Savcılığı`na yapılan şikayet üzerine soruşturma
tamamlandı. Soruşturma sonucunda hazırlanan fezlekede, Bankacılık
Denetleme ve Düzenleme Kurumunun, 3 Temmuz 2003 tarihinde İmar
Bankasının banka işlemleri yapma ve mevduat izni kaldırıldığı ve
bankanın yönetimi Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu`na geçtiği belirtildi.
TMSF ise İmar Bankası`nın iflasını talep ettiği, İstanbul 2. Asliye
Ticaret Mahkemesi` nin de 8 Haziran 2005 tarihinde bankanın iflasına
karar verdiği ve kararı Yargıtay 19. Hukuk Dairesi tarafından da
onanarak 20 Nisan 2006 tarihinde kesinleştiği ifade edildi.

SAHTEKARLIK ÇİFT EKRANDA YAPILDI

İmar Bankasının iflasına karar verilmesi ile iflas tasfiyesi başlamış
ve İcra İflas Kanununun ilgili maddelerine göre suçların işlenip
işlenmediği, bankanın ticari defterinin usulüne uygun tutulup
tutulmadığı, banka sermeyesinin ödenip ödenmediği, bankanın iflasına
neden olan sorumluların tespiti ve sorumluluk miktarı hususunda
savcılığın soruşturma safhasında bilirkişi icelemesi fezlekede yer
aldı. Fezlekede yer alan bilirkişi raporunda, " Bankanın bilgi ve
otomasyon sistemi Uzan Grubu`nun firması Merkez Yatırım ve Ticaret A.Ş
tarafından oluşturulmuştur. Sistemde mahiyet itibari ile esnek bir
sistem olan `GMO4` isimli menüler oluşturulmuştur. Bu menülerden yasal
ve yasal olmayan her türlü muhasebe kaydının yapılması mümkündür. İmar
Bankasının bankacılık işlemlerinin muhasebeleştirilerek yasal defterler
ve mali tabloların üretilmesini sağlayan bankacılık otomasyon hizmetini
veren Merkez Yatırm Ticaret A.Ş. firması, Uzan grubu dahil banka ver
firmaların para transferleri ile nakit ihtiyaçlarının tek bir sistem
üzerinden kontrol edilmesini sağlamakta, yapılan işlemlere dayanılarak
üretilen yasal defterler ve mali tablolar arasındaki uyumsuzluk işlemi
yapan personel tarafından anlaşılır olmaması amaçlanmıştır. Mevduat
tutarının düşük gösterilmesi Genel Müdürlük tarafından GMO4 ekranıyla
gerçekleşmiştir. Bununla birlikte banka mevduatı zaltılan mevduat
toplamı kadar küçültülmüştür. Banka bilgi işlem sistemine ait
kartuşlarda ise banka yöneticilerinin gerçeği yansıtmayan ikinci bir
kayıt kullanmakta olduğu ve gerçek mevduat büyüklüğünü ayrıca
izledikleri de bankaya el konulmada ortaya çıkmıştır." denildi.

İMAR BANK OFF-SHORE`LARINI TÜRKİYE`YE YÖNLENDİRMİŞLER

Fezlekede yer alan raporun bölümlerinde şu ifadelere de yer verildi;
"Bankaya el konulmadan bir ay önce yoğun bir şekilde büyük tutarlı İmar
Bank off shore mevduatı vadelerinden önce kapatılıp, Türkiye`ye
aktarılarak mudilerin ellerinde olan mevduat cüzdanının alındığı yerine
Türkiye İmar Bankası`nın cüzdanlarının verildiği, böylece tamamına
yakın gerçek kişilerden oluşması nedeniyle mevduat garantisi kapsamına
girebilecek olan müşterilerin Türkiye`de garanti kapsamına sokulması
amaçlanmış ve bunun hukuki altyapısının oluşturmaya çalıştırılmıştır.
Off shore yükümlüklerinin azaltılması suretiyle şüphelilerin doğrudan
menfaat sağladıkları tespit edilmiştir. Toplanan kaynaklar karşılığında
Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası(TCMB) ve yurtdışı muhabir
bankalardaki hesaplarda oluşturulan tutarlar Uzan Grubu`na
aktarılmıştır. Banka ve Merkez Yatırım Yöneticisi ve çalışanları
tarafından , Uzan Grubuna yapılan kaynak aktarımını kamu
otoritelerinden gizlemek maksadıyla yasal defter ve mali tablolarda
mevduat rakamları küçültülmüştür. Küçütülen kaynak hesapları üzerinden
TCMB zorunlu karşılık ve TMSF sigorta pirimi yükümlülüğü eksik yerine
getirilmiştir. Mevdaut faizleri üzerinden hesaplanan vergi ve fon
payları da ilgili vergi dairelerine eksik beyan edilerek yatırılmış

ORTAKLARIN KONTROLÜNDE PARALAR YOK EDİLDİ

TMSF ve TCMB nezdindeki eksik yerine getirilen yasal yükümlülükler ile
vergi dairelerine yatırılmayan vergiler ve resmi otoritelerden gizlenen
mevduat tutarları Uzan Grubuna aktarılmış veya Uzan ailesine çıkar
sağlanmıştır. Bankanın yasal izni ve yeterli stoğu olmadan açığa Devlet
İç Borçlanma Senedi satılmıştır. Yönetim Kurulu üyelerince düzenlenen
mali tablolar, denetçilerin aksine bankanın gerçek mali durumunu ve
faaliyet sonuçlarını yansıtmamaktadır. Bilançoda halktan toplanan
kaynaklar ve Uzan grubuna yapılan kaynak aktarımı gizlenmiştir. İmar
Bankası, Uzan grubuna yaptığı kaynak aktarımından yeterli gelir elde
etmediği için halktan yopladığı kaynakların faiz ve kur farkı
maliyetlerini de yine halktan topladığı kaynaklarla karşılamıştır.
Bankacılık kanunu aykırı ve suç teşkil eden eylem ve işlemlerle
toplanan banka kaynakları şüphelilerin kasıtlı işlemleri sonucunda
başta banka hakim ortakları ve bunların kontrolündeki gerçek ve tüzel
kişilere aktarılarak yokedilmiştir. Bu şekilde banka kaynakları
buharlaşmıştır.Şüpheliler tarafından bankanın hileli iflasına sebebiyet
verdikleri anlaşılmıştır"

PLANLI İFLASA NEDEN OLDULAR

Şişli Cumhuriyet Savcılığı fezlekede, bankada, bankacılık ilkelerine
göre yapılmaması gereken işlemler gerçekleştirildiği, böylece banka ve
dolayısıyla tasarruf mevduatı sahipleri ile diğer alacaklıların hataya
düştükleri ayrıca kamu otoritesini yanıltmak kastıyla muvazaalı
işlemler yaptıkları ileri sürüldü. Banka sermayesinin 2/3`ünden
fazlasını kaybetmiş olmasına rağmen Türk Ticaret Kanunu uyarınca
yapması gereken düzenlemeleri yapmayarak şüphelilerin bu hususa
bilançoda gizledikleri belirtildi. Mudileri ve bankayı zarara uğratan
banka yöneticisi, temsilcisi, banka adına tasarrufta bulunan
şüphelileri haksız ve hukuka aykırı olarak yapmış oldukları işlemler
neticesinde banka ve alacaklılara haksız olarak planlı bir şekilde
zarara uğratarak bankanın iflasına neden oldukları fezlekede yer aldı.
Bilerek ve isteyerek haksız bir şekilde menfaat edinmek ve mal
varlıklarını arttırmak amacıyla İmar Bankasını hilelil iflasa götüren
şüphelilerin TCK`nun 161/1 ve 53 maddeleri gereğince Ağır Ceza
Mahkemeleri`nde yargılanmaları talep edilerek dosya İstanbul Ağır Ceza
Mahkemesi`ne gönderildi.

(Gazeteport)